[扬子晚报网消息] 中国人寿资产管理有限公司是国内唯一一家依照美国上市监管要求构建风险控制体系的资产管理机构;根据世界上最严格的内控标准——美国《萨班斯-奥克莱法》404条款,建立和执行内控制度。
这样的制度究竟为何与众不同?在该公司养老金及机构投资部投资负责人来宁参加企业年金推介会之际,记者采访得知,为了符合要求,国寿特别聘请了安永公司给他们做辅导。另外,为了符合法案要求的内控管理体系,中国人寿保险股份有限公司也特意在每个分公司都建立了“内控合规部”,监督从业务到投资的全过程。这一国内领先的全面的风险管理体系作为中国人寿资产管理有限公司的投资管理优势,也得到了充分体现。目前该公司受托管理资金规模达到9100亿元,超过了所有基金公司的资产规模,而企业年金管理就是其中重要一块——根据中国人寿独创的“三位一体”企业年金解决方案,由中诚信托作为企业年金基金受托人,中国人寿保险作为账户管理人,中国人寿资产管理公司作为企业年金基金投资管理人。
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据了解,根据《萨班斯-奥克莱法》,企业对内部每个环节都要严格进行一个界定,事先测算出每个流程的风险点,比如操作风险、决策风险、市场风险等,并制定防范措施,以便有机可查。并且根据该法案,规定,首席执行官和首席财务官个人必须对上市公司财务数据的真实性承担责任。一旦被发现作假或欺诈,将受到经济惩罚;情节特别严重者,将面临最长20年的有期徒刑。
2007-08-29 马 燕来源:扬子晚报
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